Você sabia que existem diferentes tipos de impostos que podem impactar significativamente suas finanças?
Neste artigo, a Geração Contabilidade, especialista em redução de tributos para empresas, explica quais são os impostos mais comuns, bases de cálculo, alíquotas e quais estratégias são eficientes para minimizar o impacto desses impostos em sua vida financeira.
Reduzir os impostos de maneira lícita é fundamental para melhorar sua saúde financeira e ter mais recursos disponíveis para alcançar seus objetivos.
Então, junte-se a nós e descubra como economizar dinheiro por meio da redução dos impostos.
O que é imposto, afinal?
Basicamente, imposto é uma contribuição financeira que os cidadãos e empresas são obrigados a pagar ao governo.
Ele serve para financiar serviços públicos, como saúde, educação, segurança e infraestrutura, ou pelo menos deveria, cá entre nós.
Não se assuste, mas no Brasil, existem, entre impostos federais, estaduais e municipais, taxas e contribuições, 92 tipos de tributos vigentes que podem ser acessados no site do Portal Tributário, cobrados de pessoas físicas e jurídicas!
Está por aí ainda ou caiu da cadeira, caro leitor?
De fato, o Brasil é o país que mais imputa tributos no mundo ao povo, mas vamos falar daqueles mais comuns, caso contrário, não sairemos daqui hoje!
Quais são os tipos de impostos?
Nós fizemos uma lista para você saber quais são os impostos mais comuns, entenda em poucos minutos:
Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF)
Este é bem comum, o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF), que basicamente incide sobre os rendimentos e ganhos obtidos pelas pessoas físicas ao longo do ano.
Dito isso, a base de cálculo é composta pelos rendimentos tributáveis, como salários, aluguéis, lucros, dividendos, entre outros.
Existem diferentes faixas de alíquotas que são progressivas, ou seja, quanto maior a renda, maior a alíquota aplicada!
Contudo, também existem algumas estratégias legais para reduzir o imposto de renda, como a utilização de deduções permitidas, como:
- Gastos com saúde
- Educação
- Previdência privada
Entre outros.
Além disso, também é possível realizar um planejamento tributário adequado, por meio de um contador confiável.
‘Quanto eu preciso pagar de imposto, sendo pessoa física?’, você deve estar se perguntado. Vamos te mostrar na prática.
Tabela de Imposto de Renda para pessoa Física 2024
| Base de cálculo | Alíquota | Parcela a deduzir do IR |
|---|---|---|
| Até R$ 2.259,20 | – | – |
| De R$ 2.259,21 até R$ 2.826,65 | 7,5% | R$ 169,44 |
| De R$ 2.826,66 até R$ 3.751,05 | 15% | R$ 381,44 |
| De R$ 3.751,06 até R$ 4.664,68 | 22,5% | R$ 662,77 |
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Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ)
Como você já deve saber, mas vale apena reforçar, o Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) é destinado às empresas e incide sobre o lucro obtido por elas.
A base de cálculo do IRPJ é o resultado contábil da empresa, após a dedução de despesas e outros itens permitidos pela legislação.
Assim como no IRPF, o IRPJ também possui alíquotas progressivas, que variam de acordo com o tipo de empresa e o valor do lucro.
Por isso, é importante que as empresas realizem um planejamento tributário, o mais estratégico possível, a fim de reduzir a carga tributária.
Existem também várias estratégias para reduzir imposto de pessoa jurídica, como a utilização de incentivos fiscais e a escolha de regimes tributários mais vantajosos.
Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI)
Já o Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI) incide sobre a produção e a importação de produtos industrializados.
Ele é um imposto de competência federal e tem como objetivo regular a produção e o consumo de determinados produtos.
Empresas que devem pagar o IPI são:
- Indústrias de alimentos
- Fábricas de bebidas
- Indústrias automobilísticas
- Fabricantes de eletrodomésticos
- Indústrias farmacêuticas
- Fábricas de móveis
- Indústrias de papel e celulose
- Indústrias têxteis
- Fabricantes de materiais de construção
Entre outras.
A base de cálculo do IPI é o valor do produto, podendo variar de acordo com a tabela de alíquotas estabelecida pelo governo.
Para reduzir o impacto do IPI, é possível buscar por incentivos fiscais oferecidos pelo governo para determinados setores ou produtos.
Além disso, também é importante realizar um planejamento tributário adequado, buscando alternativas legais para reduzir o valor do imposto. Somente empresas que têm à sua disposição um escritório de contabilidade experiente em tributação, consegue realizar este planejamento.
Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS)
O Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS) é um imposto estadual que incide sobre a circulação de mercadorias, o transporte interestadual e intermunicipal, e a prestação de serviços de transporte e comunicação.
As empresas que se enquadram neste tipo de tributação são:
- Comércio varejista
- Indústrias de produtos
- Transportadoras
- Empresas de telecomunicações
- Distribuidoras de energia
- Empresas de transporte rodoviário
- Comércios de eletroeletrônicos
- Supermercados
- Lojas de móveis
- Empresas de logística
Vale ressaltar que cada estado possui sua própria legislação e alíquotas para o ICMS.
Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISS)
Este é um imposto municipal, chamado de Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISS), que incide sobre a prestação de serviços.
Ele é de competência dos municípios e possui alíquotas e legislações específicas para cada cidade.
Como você pode imaginar, a base de cálculo do ISS é o valor do serviço prestado.
No entanto, existem alguns setores que ficam isentos de pagar o ISS, que são:
- Entidades sem fins lucrativos
- Microempreendedores individuais (MEI), em alguns casos
- Empresas em regime de isenção fiscal
- Instituições de ensino público
- Órgãos públicos
- Empresas que prestam serviços isentos pela legislação municipal
Planejamento tributário para pequenas empresas
O planejamento tributário é uma estratégia fundamental para reduzir os impostos pagos pelas pequenas empresas, e existe diferentes regimes tributários que podem ser adotados.
Cada um com suas próprias regras e alíquotas, como é o caso do Simples Nacional, por exemplo, que oferece uma carga tributária reduzida e simplificada, reunindo várias obrigações fiscais em uma única guia de pagamento.
No geral, é sempre importante considerar a natureza do negócio, o faturamento anual, as despesas e outros fatores relevantes para tomar a decisão tributária mais adequada.
Consultoria contábil especializada em todos os tipos de impostos e melhor tributação para sua empresa
Uma consultoria especializada em redução de impostos é a melhor opção para empresas que desejam reduzir seus custos fiscais de forma rápida e legal.
A consultoria especializada em redução de impostos oferece uma análise completa da situação fiscal da sua empresa, identificando possíveis erros na apuração dos impostos, oportunidades de deduções e incentivos fiscais, entre outros aspectos relevantes.
Contudo, é importante destacar que a contratação de uma consultoria especializada deve ser feita com cuidado, para não prejudicar sua empresa.
Já uma excelente consultoria pode trazer muitos benefícios, ajudando a reduzir seus custos fiscais e melhorar a saúde financeira do seu negócio.
Aqui vai um alerta: Evite práticas ilegais, como sonegação fiscal, pois elas podem acarretar em penalidades e problemas com a Receita Federal, combinado?
Agora que você conhece os tipos de impostos e algumas estratégias para reduzi-los, fale a com a Geração Contabilidade para tratarmos do seu negócio.
E não se esqueça de compartilhar este artigo!
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